国際的なオフショア金融
世界の互い違いになる金額があり、それの多くそして多くは沖合いの司法権にある。
コンサルティング会社McKinseyによる調査に従ってCompanyは総全体的な金融資産の2007年1月、価値で、公平、政府および企業の債務の保証および2005年の終わり、年より早いからの$7兆の増加に12か月の$140兆に拡大された銀行預金を含んで出版し。 それは5.3%の成長率である。
沖合いの資産の成長のための強化された図がない-多くの司法権は図を単に公開しない。 しかしそれのため銀行業、信頼および資金の資産の上昇率が劇的にMcKinseyの全体的な図をしのぐこと、それは明確である。 ジャージー例えば銀行資産では2004年12月のGBP159bnはあった; 2006年9月までに、それらはGBP188bnに立った。 それは10.2%の年間成長率、大体二重全体的な率である; そしてジャージーの銀行業は沖合いの性能の決して非定型である。 全く他のある司法権は高い成長率を示した; そして資金の資産は銀行業より物を速く育てた。
「国内によって」より良く、より良い税の拔け穴を切り刻み、より多くの厳しい反お金洗濯の規則を取除くために課すことに高課税して、国のそれはできればに、より多くのそしてより多くの人々が彼らの資産を沖合いに動かすという驚きでない。
この特殊機能の目的はオフショア金融の歴史を記述し、国内の競争相手が付いているオフショア金融のセクターを対照することである。
オフショア金融の非常に鉢植えな歴史
単語「オフショア金融」があなたのためにパナマ帽子を身に着けている不明瞭な図をおよびしわにされた白いスーツ呪文で呼び出せば、シガーを、およびくり抜かれたココナッツからのおそらくすするカクテル煙らす、はっきり読書たくさんのジョンずっとGrishamである。 それを停止しなさい。 それはあなたのためによくない。 でますます人口の多くそして多くが国際的に移動式に、globalised情況を反映する金融サービスを、沖合いに必要とし、なっている外金融業は動いた世界を。 個人的なおよび団体レベルの外金融業のための高まる必要性は金融センターの数そして質の増加、および提供される金融サービスの多様性を沖合いにそしてもたらした。
その結果、expats、国際的な投資家、globetrotters、国際的なコンサルタントおよびリターンの様々なレベル、保護およびプライバシーを提供している株式会社に利用できる異なったオフショア金融サービスの巨大なスペクトルがある。 私達が利用できる異なった種類の沖合いの銀行口座にしかし見る前に現状を理解するため、この常に生成する企業の背景の短い報告は必要、である。
もっとそしてもっと国際的なレベルの彼ら自身を確立するために金融機関が鋭敏になったと同時に調整装置はより大きい銀行業規則のための必要性を感知し、バーゼルの調和としてもたらした(1988年もたらされる)知られていた一組の最低の標準および安全装置を。 調和は2つの最低のタイプの銀行資本化の中心の重要な、補足の首都を含んでいた免許証を得るのに銀行に必要な条件の輪郭を描いた。 中心(層1)の首都は基本的に株主の公平および表わされた予備の混合物であり、補足の首都は負債および公平の器械の混合物である。 (背部で、そこに目覚めなさい! 私達がこれを…なぜ言っているか)理由がある。
バーゼルの調和は最低の重要な適切さを4%でこの調和の下で国で作動する多くの銀行が重要な予備を増加し、「より安全な」投資に投資させることを意味する各タイプの銀行首都のために水平に置いた。 なされた貸付け金の根本的な危険と資本条件を一直線に並べる元のバーゼルの調和の(十分に最初に、541ページへ動かバーゼル2および動くことと呼ばれる)シークへの最近もたらされた修正はおよび更に各銀行は握るには要求される首都の量に影響を与える。 これはバーゼルの調和の下で作動している国の銀行が可能性としてはより少なく魅力的なリターンに終って投資する器械についてより用心深い、ことを意味するかもしれない。 但し、で国(多くの沖合いの司法権を含んでいる)、この種類の規則通常ある司法権の取締権限に非一致すれば、必須の重要な適切さのレベルは変わることができる。
他の立法問題はまたオフショア金融の世界に効果をもたらした。 不正資金浄化を戦うOECD/FATF/G7国による率先は、プロセスで、厳しく多くの沖合いの司法権の銀行業の秘密の法律損なわれた。 「高い税金およびある特定の低い税司法権のプライバシーが国際的な受諾に対して捨てられたことをあなたの顧客」の立法が意味したことを知りなさい。 さらに、米国の規則はまた受け手の国籍または税状態にもかかわらず私達源の収入に課税しなければならないことを避けたいと思っているあらゆる施設により厳しい制御を課す「修飾された中間の」状態をもたらした。 すべてのこれらの理由のために、沖合いの記述を開けることは頻繁に今小さい雨林の書類事務の価値を要求できる。
銀行業の秘密の弓を渡るOECD第1打撃は構成のすべての29人のメンバーが裏書きした税金対策の為銀行情報へのアクセスの増進に2000年にレポートの解放と本格的に発射された。 レポートはより多くの意思の声明よりもむしろ詳細な計画だったが、国民の税務当局が特定の個人についての情報を得ることができるか、または仮定する理由を持っている会社が税回避か犯罪行為で従事している型板を置いた。
多くの沖合いの司法権が金融機関のよりよい制御をお金洗濯し、もたらすことに対して立法の増強によってOECDおよびFATFによってブラックリストに載せることの結果としてもたらされる圧力に答えたが高い税金の国は実際に銀行業の秘密のあらゆる広範囲の希薄の方の移動に電流を通さなかったそしてそれとして相互援助の条約の残物の国際的なフレームワークは主としてあった。
全く、高税の国自身は仲間からの圧力および国際的な規則によって次第に自身の政体をきつく締める強制されている。
1月2007年、例えばイギリスではイギリスの宝庫への経済的な秘書、エドの球が、相談のための草案の不正資金浄化の規則を出版したときに一連のEU促された手段の最新情報を取った。
規則はEUの第3不正資金浄化の指令を実行するように設計され既に論争を引き起こしてしまった。
提案された規則は下記のものを含んでいる:
調整されたセクターのすべてのビジネスが不正資金浄化の条件に、不動産業者を含んで、信頼および会社のサービス・プロバイダおよび保証のない貸方従うように延長監督;
人々に信頼および会社のセットアップを助けるサービス業および連続したお金のサービス業を保障する厳密なテストは合われ、適切である;
会社が不正資金浄化の危険度が高いのの提起として識別する顧客の余分点検;
危険度が高い状態にそれら確立する条件は海外高級公務員に含む例えばそれらのための富のもとを対処する; そして
カジノの増強され、危険基づかせていた政体、と一直線に、しかし厳密より、国際規格。
balls氏はそれを発表した: 「これらの規則は不正資金浄化およびテロリスト財政に対してイギリスの防衛を更に増強する。 危険が最も大きく私達非合法活動の意志の取締り更に、影から力の犯罪者およびひとりよかりのテロリストを助ける堅く、目標とされた新しい手段の取得によって。 同時に私達の規則は危険度が低い状態のビジネスそして消費者が前により少数の重荷に」。直面することを保障する
指令は多数の点検を遂行しなければ株式仲買人までから弁護士および不動産業者銀行家まで及んでいる顧問のための処罰を含んでいる。
但し、イギリスの法律の社会は「実際に解釈してが」不可能であるので新しい資金の洗濯の規則が不注意に刑事犯罪を託す危険に懇願者を置くことができる警告した。 新しい規則が信頼をあつかう上で懇願者の仕事の顧客に費用を増加するまた警告した。
法律の社会に従って、新しいEUの指令のいくつかの言葉は明白でなく、政府がそれらを明白にしなければ、懇願者は不注意に刑事犯罪を託すことを避けるために-顧客ので」費用-広汎な照会をしなければならない。
沖合いに対国内で2007年に
沖合いの相対的な利点が短期間で少なくとも下を掘られることはまずない。 6月2004日のベルリンの課税のOECDの幾分平穏無事で全体的なフォーラムは多くの関係者がまだ両側のある一致の必須の署名の方の交渉を始めていないので柔軟性は要求されることがまた確認されたが関係者を2006年までにおよび透明物有効な情報交換の方に努力し続けるために励ました。
OECDはしかし実質的な進歩がなされたこと要求する。 2006の全体的なフォーラムの秘書課からのレポートは税金対策の為透明物そして情報交換を高めるメカニズムことをを施行によって税の濫用を戦うために国が国際協力を増進し続ける示した。 顧客の適当な注意、持参人分け前の力そして固定を集める情報の規則をもたらすことによって透明物を見直される経済の多数は高めた。 ほとんどは重複課税の大会や税の情報交換の一致に入り、多数はそのような一致のための交渉で従事している。
OECDはまた加盟国のどれも、および非常に少数の非会員が特定の納税者で、今国内税の興味に情報のための条約パートナーの要求に返答のための条件をしないことに注意した。 但し、構成は全体的な税の透明物を改良するためにより多くの進歩が作ることができる論争し刑事税問題に逆らうために一部の国がまだ国際協力に抑制を置き、数が市民税問題の銀行情報へのアクセスに厳密な限界を課し続ける示した。
「変更の方向明確」、はPaolo CioccaのOECDの示される全体的なフォーラムの会計出来事そして副議長の委員会の椅子である。 「国内および沖合いの金融センターは相互に一致した標準の実施の方に働くために準備される。 私はこれらの水準にあった中心がまだそれらを達成していない他の司法権によって」、彼加えた結合される日に先に見る。
レポートが違法税の回避および回避のために誤用される金融センターを防ぐために協力するOECDおよび非OECD国の機能を示したことをサモアの中央銀行のLeasi p. t. Scanlan、知事およびまた全体的なフォーラムの副議長は、言った。 「ずっとこれは巨大なプロジェクトであるが、私達は今の私達が立つ明確な考えを有する。 それはこれらの濫用が1つの金融センターから別のものに単に移らないように水平な運動場の方に働くために国の助力の重要なステップ」、彼観察したである。
がほとんどの国で、沖合いの記述を持っていてそれ自体違法でないそれは明らかになされなければならない、顧客が記述を宣言しない、または収入来ると非合法はそれから。 強い銀行業の秘密の立法の司法権の銀行自身は犯罪行為の証拠がなければ)収入を推薦しないちょっとの間提案する顧客に報告するこれのための責任を置きがちである(、ただそれ他の国に情報を自ら申し出ないし、通常顧客の個人的な細部のための要求を拒絶する報告しないことを。
OECDのオフショア金融のセクターを抑制するための国の努力にもかかわらず現実はほとんどのオフショア・センターのそれある、沈殿物の合計は近年の上で撃ち、二桁のパーセントの増加との2006年に特によい年を、多くの場合過したようである。
私はなぜ沖合いの銀行口座を必要とするか。
専門であるかどうか、globetrotter、国際的な投資家追放すれば、コンサルタントは、沖合いの銀行口座非常に貴重証明できる。 規則的なか一度限りの基礎であなたの資産のための深刻な課税含意を持つことができるかどうか沖合いの司法権で安全に固定すれば、不慮のでき事を除く再配置あなたの国外追放の持続期間のために(そして向こう)そこに残ってもいく、通常好ましい課税およびハイリターンを引き付ける。 但し、おそらく日々トランザクションのための出向のあなたの国の記述をまた開けることは勧められる。
訴訟(例えば医学専門職)の誘致の通常より大きなチャンスがあったり、または家族からのあなたの資産の未来の攻撃について心配する専門職に雇われれば、沖合いの銀行口座はまた資産の保護車として有効証明できる。 しかしあなたの資産が脅威の下にあり、今それらを沖合いに移すことを望み、そして危険からまで待たれていて私達が持っていればあなたのための4ワードをあれば-安定したドア。 馬。 ボルトで固定される。
OECDによって前に、率先述べられるようにおよびEUは僅かな沖合いのプライバシーの概念を打撃対処し、複数の司法権で厳しく妥協された。 ある個人は彼ら自身および沖合いの記述間の国際的なBusiness Company IBCまたは信頼の表われる受益株主が必要がないのは場合である場合もあるので(かIBC)のまたは信頼挿入によってこれに演説することを選ぶ。 ある提供者はまた強い秘密の法律の司法権の銀行との整理に報告要求が(少なくとも銀行に)最小になるという、来る。 但し、これは複雑な区域であり、両方の国の規則に従ってあることを保障するために専門の助言は取られる必要がある。
進行中のOECDの取締りのキャンペーンに関するブッシュ政権の行為は税避難所の雲の銀製ライニングであるかもしれない; 管理は構成のキャンペーンから支持するようでプロジェクトの必要な要素のための米国サポートを撤回した。 この今部分的ようである上ればポールオーニールアメリカがもはや世界税調和化の方の努力に加わりたいと思わないが税回避のような問題の国際協力のための静かな部屋があるだけ前宝庫の秘書は示した。 但し、操業および操業に置かれる問題の一見は従って見るこのスペースを…
銀行はどんなサービスを沖合いに提供するか。
これはあなたがと取引することを選ぶ構成およびある司法権に依存する。 ほぼすべての国際的な、沖合い銀行は点検、節約および当座預金を提供する、多数は信用および銀行カードを提供し、一部は外国通貨サービスおよび投資勘定を提供する。 より調整された司法権のより大きい組織は、通常また時々、抵当および他の財政プロダクトを提供する。 他の施設はIBCの登録および維持を提供する。 ますます、銀行および金融サービスの提供者はオンライン設備のための必要性を(特に追放された聴衆を引き付けることを望めば)確認して、多数は今24時間のオンライン記述のアクセスを提供し、電子メールか電話によってあなたの銀行業の多くを行なうことを可能にする。
但し多くの場合で、これらのサービスが自由のために(オンライン銀行業を除いて)提供されない、および充満は司法権と施設の間でかなり変わることができることを、覚えておきなさい。 あなた従っての前にあなたの沖合いの銀行口座から必要とするものを決定するためにおそらく最もよいさもなければ充満が取付け始めることができたら余分設備を必要とすることを、思慮深く使用したらそれらを決定したら見始めれば。
私はどの沖合いの司法権を選ぶべきであるか。
あなたの国際銀行の記述を見つけることは時の最もよいのでこうかつである司法権を選ぶことは沖合いのコミュニティでもっと従ってOECD、FATFによって等押し付けられた一定した不確実性によって、作り。 但し沖合いの銀行口座を必要とすることを情況が定めたら、そしてなる選びなさい、そうすれば何を見るべきであるか。
そこに取引することを考慮する前にどの達成する沖合いの司法権でもべきである複数の主規準がある。 これらは(限られないが)次を含んでいる:
政治および経済の安定。 かなり自ら明らか、実際に…
厳密な秘密の立法。 反お金の洗濯の率先は多くの沖合いの司法権のプライバシーの立法でかじり、特に迫った月にわたって、地面にあなたの耳を非常にしっかりと保つ必要がある。 一部のより小さい国は援助と交換により大きく、より強力な国家の条約情報交換に署名した、従って住宅のあなたの国とあなたの好まれたjurisdiction/s.の間にあればこれらに気づく必要がある。 考察のためのもう一つの要因は、実際はある沖合いの司法権が時々それらに関係する圧力を持って来ることができるより大きい国の公式の領域であることである不運な結果と。 従って住宅のあなたの国に強いタイ取引しないことは勧められるまたはあなたの国内銀行の沖合いの枝との司法権で。
強い下部組織。 現代および信頼できるビジネス下部組織は通常司法権の安定性のかなりよい表示器、いくつかの理由のために必要である。 それは時々高い税金の国のレーダーの下で入れるかもしれないより新しく、より小さい司法権に見るためにtemptingであるかもしれないがあなたの提供者に連絡するか、またはあなたの資産にアクセスすることを困難にすることができるコミュニケーションおよびビジネス下部組織が完全に開発されないかもしれないこと覚えておく価値がある。 またあなたの選ばれた司法権にあなたが見ているものに加えて金融サービスの提供者(すなわち法律事務所、会計士、他の銀行制度)の完全な配列があることを保障するべきである。
便利な位置。 国外追放は、定義によって、これは国から国へ動くと同時に異なることを意味するかもしれないが、あなたが取引するように意図する国の地理的位置を考慮することはまだ重要である。 夜中起きることはあなたの銀行の支店長の種類にの話すためにオフショア金融の便利の面、従って試みを取り消し、国があなたのための便利な時間帯に少なくともあることを確かめる!
投資家または顧客の保護。 前に述べられるように、ある司法権は他より厳しく調整され、自体そこにある種の適切な投資家の保護手段であることのチャンスは変わる。 但し、立法が最小になる危険の方に連動になる国に、達成することは可能であることリターンを限るきちんとした他の制限があるかもしれない。 投資家の保護はあなたが付いている大きな問題であるかどうか、標準が司法権から司法権に途方もなく変わることができるそして時々施設あることの間にわかっているの価値を持って。
私はどんな適当な注意を沖合いの記述を開ける前にするべきであるか。
まず第一に、財政の専門家のサービスを入隊するべきである。 それらはあなたが司法権の危険そして進行中の問題に気づき置くことを選ぶまたあらゆる疑わしい施設に気づくべきである。 但し、最初に、それはあなた自身のための少し研究をする価値がありあなたがすることができる複数の事がある:
最初にすべての、選択のあなたの司法権の確立された施設の一見。 このように、弾力性あなた自身関係枠企業の標準をそこに、そしてその際正確に測ることができる。
長寿は適当な注意の言葉の沖合い銀行のためのポイントと重要であるが、考慮されるべき唯一の要因でない。 媒体であらゆる否定的な公表のために目を保ちなさい(これはインターネットが特に便利!入って来ところである)
「真鍮板」銀行とのビジネスをしてはいけない。 このタイプの施設の根絶の方のドライブがずっとあるが、あなたの苦労して得た現金をに委託するように意図すること銀行が実質の取り引きであることを確かめる必要がある(すなわちオフィスを、職員を置く、それのような免許証、お金、等の小さい事!持っている) ウェブサイトによって施設に出くわしたら、電子メールより他の手段によって接触をすることは可能であることを確かめなさい。 銀行は正当であることを物理的な郵送物の住所の存在、および彼ら自身の電話およびファクシミリの細部が示さないが、不在は赤旗であるかもしれない。
珍しく高いようである金利を提供する銀行か提供者に慎重がありなさい。 確かに沖合い競技場のよいリターンのための規模があるが、本当のには余りにもよいようである事は通常ある。 あなたの未来の幸福および財政の健康なあることを取扱うとき、それは人間性にあなたの信頼を家庭で残すよい考えである!
そう、私はいかに約沖合いの銀行口座をそれから開けることを行くか。
適当な注意はちょうど一方通行プロセスでないし、銀行は「要求される量はここ数年間のあなたの顧客」の立法の出現と非常に増加する潜在的な顧客で行なうように知っている。 媒介を通して、または道具KYCに一致する持っている施設と銀行口座を開けるために適用すれば、少なくとも次を提供する必要がある:
あなたのパスポートの認証されたコピー。 パスポートがなければ、あなたの出生証明書または運転免許証の認証されたコピーは受諾可能なべきである。
あなたの本籍の細部が付いている最近のガス電気水道代(か同等の文書)。
あなたの国内銀行レターヘッドで(または時々沖合い銀行によって提供される形態で)引かれ、信頼でき、適した顧客である示している銀行の支店長が署名する銀行照会の手紙。 推薦は見出し文字があなたが2年の銀行業関係を有したが、6か月は実際に最低限である銀行によって完了することである。
医者、弁護士および住宅のあなたの国の会計士からの参照の専門の手紙。
資金の源の趣意書。 これは写し出された記述の活動を広げて置かなければならない沈殿するあらゆる資金のまた期待された源ところであり。 KYCの立法は(すなわち沈殿する実際の量か沈殿物の頻度があなたの投射と異なれば)疑ったか珍しい記述の活動があればことを、銀行これを調査しなければなり関係当局に必要ならば渡す情報を意味する。
必須の最低沈殿物。 これは施設から施設に変わる。
あなたの顧客」がFATF (財政の行為の機動部隊)の努力の結果として、irsの努力の結果として、または2の組合せとして立法によってが生じたことを「知りなさいかどうか検知することは困難である。 しかし何人かの人々心ではそれは後者と紛糾してつながり、「修飾された媒介」の導入と「2001年に司法権」を修飾し。 修飾された媒介は米国の市民、米国の源の収入との市民に主にかかわって、irsおよび源泉課税のプロシージャによって簡単だった報告に対してKYCを実行するように要求される。
但し、それはすべてここから施設が修飾された国の会社の居住者の枝ならその時だけ) (これが許可されるが修飾された司法権の修飾された施設、修飾された司法権のnon-qualified施設、および時々non-qualified司法権の修飾された施設を見つけることは可能であるので、ビットを複雑にされて得る。 すべてそれを得たか。 これが実際に意味するすべてはある銀行が余分報告要求の結果としてそれらを取らないことを選ぶかもしれないこと、不運にも米国の市民が棒の短い端を再度持っていることである。 但し、もう一度これは複雑な問題、修飾された専門家と最もよく論議されてであり。
EUの節約は指令に課税する
その間ヨーロッパで、EUは節約税の指令をもたらした、従って2005年7月からように、すべてのEUの加盟国およびいくつかの彼らの沖合いの依存した領域がどちらかにEUの加盟国の市民への支払われる節約のリターンに15%の源泉課税を置くことである意味したり、または市民の故国に支払についての情報を渡していることを。 EUは税回避が実際にEUのメンバーでない犯罪行為()でないスイス連邦共和国に預金者および救済者のアイデンティティに情報交換に一致する圧力を置き、がEUによって消極的に受け入れられた彼らのある源泉課税システムが延長および増強されたという彼らの銀行業の秘密の法律の激しく保護いままで常にだったスイス人は妥協を提言する。
統計量が示したときに節約の操作の最初の年後に指令に課税しなさい、しかし指令がほとんどの救済者によっておよび投資家が容易に脱出したこと、それは明確になった、報告されたか、または課税された興味の遠い低レベルは期待された。
例えば立法の操作の最初の6か月、スイスの施設のスイス連邦共和国ではEUの加盟国である個人の節約からEUR100百万(US$128百万)についての税務当局に差し控えられ、渡される。
表面でそれはスイス連邦共和国の世界の私用富の推定35%への500人以上の主要な銀行制度そして家が付いている世界で最も大きいプライベート・バンキングの中心が、非常に比較的少量を集めることができること信じ難いようである; しかし指令が避けることができる相対的な容易さを与えられて図は実際に意外でない。
最も明らかなルートは指令によってカバーされない司法権に彼らの資産を置く投資家のためである; 事例証拠はドバイ、香港およびシンガポールがずっと主要な受取人である提案する。 但し、どんな理由、持ちなさいいくつかの投資の器械が、指令の範囲内に含まれていてある。
他の主要な銀行業の中心はまた下級の源泉課税の収入を報告した: ルクセンブルクEUR48百万、ジャージーEUR13百万、ベルギーEUR9.7百万、ガーンジーEUR4.5百万およびリヒテンシュタインEUR2.5百万。
要するに…
あること誰もオフショア金融の世界の不確実性を否定し、適切な計画と、外金融業を今投資することがまだ両方の国際的な投資家への高められたリターンそしてより大きいプライバシーを達成するチャンスを提供でき、追放するが。 税の効率をより複雑にされてなるそれが不可能である、修飾された個人の増加する数があることをこれは意味しないし。
世界の互い違いになる金額があり、それの多くそして多くは沖合いの司法権にある。
コンサルティング会社McKinseyによる調査に従ってCompanyは総全体的な金融資産の2007年1月、価値で、公平、政府および企業の債務の保証および2005年の終わり、年より早いからの$7兆の増加に12か月の$140兆に拡大された銀行預金を含んで出版し。 それは5.3%の成長率である。
沖合いの資産の成長のための強化された図がない-多くの司法権は図を単に公開しない。 しかしそれのため銀行業、信頼および資金の資産の上昇率が劇的にMcKinseyの全体的な図をしのぐこと、それは明確である。 ジャージー例えば銀行資産では2004年12月のGBP159bnはあった; 2006年9月までに、それらはGBP188bnに立った。 それは10.2%の年間成長率、大体二重全体的な率である; そしてジャージーの銀行業は沖合いの性能の決して非定型である。 全く他のある司法権は高い成長率を示した; そして資金の資産は銀行業より物を速く育てた。
「国内によって」より良く、より良い税の拔け穴を切り刻み、より多くの厳しい反お金洗濯の規則を取除くために課すことに高課税して、国のそれはできればに、より多くのそしてより多くの人々が彼らの資産を沖合いに動かすという驚きでない。
この特殊機能の目的はオフショア金融の歴史を記述し、国内の競争相手が付いているオフショア金融のセクターを対照することである。
オフショア金融の非常に鉢植えな歴史
単語「オフショア金融」があなたのためにパナマ帽子を身に着けている不明瞭な図をおよびしわにされた白いスーツ呪文で呼び出せば、シガーを、およびくり抜かれたココナッツからのおそらくすするカクテル煙らす、はっきり読書たくさんのジョンずっとGrishamである。 それを停止しなさい。 それはあなたのためによくない。 でますます人口の多くそして多くが国際的に移動式に、globalised情況を反映する金融サービスを、沖合いに必要とし、なっている外金融業は動いた世界を。 個人的なおよび団体レベルの外金融業のための高まる必要性は金融センターの数そして質の増加、および提供される金融サービスの多様性を沖合いにそしてもたらした。
その結果、expats、国際的な投資家、globetrotters、国際的なコンサルタントおよびリターンの様々なレベル、保護およびプライバシーを提供している株式会社に利用できる異なったオフショア金融サービスの巨大なスペクトルがある。 私達が利用できる異なった種類の沖合いの銀行口座にしかし見る前に現状を理解するため、この常に生成する企業の背景の短い報告は必要、である。
もっとそしてもっと国際的なレベルの彼ら自身を確立するために金融機関が鋭敏になったと同時に調整装置はより大きい銀行業規則のための必要性を感知し、バーゼルの調和としてもたらした(1988年もたらされる)知られていた一組の最低の標準および安全装置を。 調和は2つの最低のタイプの銀行資本化の中心の重要な、補足の首都を含んでいた免許証を得るのに銀行に必要な条件の輪郭を描いた。 中心(層1)の首都は基本的に株主の公平および表わされた予備の混合物であり、補足の首都は負債および公平の器械の混合物である。 (背部で、そこに目覚めなさい! 私達がこれを…なぜ言っているか)理由がある。
バーゼルの調和は最低の重要な適切さを4%でこの調和の下で国で作動する多くの銀行が重要な予備を増加し、「より安全な」投資に投資させることを意味する各タイプの銀行首都のために水平に置いた。 なされた貸付け金の根本的な危険と資本条件を一直線に並べる元のバーゼルの調和の(十分に最初に、541ページへ動かバーゼル2および動くことと呼ばれる)シークへの最近もたらされた修正はおよび更に各銀行は握るには要求される首都の量に影響を与える。 これはバーゼルの調和の下で作動している国の銀行が可能性としてはより少なく魅力的なリターンに終って投資する器械についてより用心深い、ことを意味するかもしれない。 但し、で国(多くの沖合いの司法権を含んでいる)、この種類の規則通常ある司法権の取締権限に非一致すれば、必須の重要な適切さのレベルは変わることができる。
他の立法問題はまたオフショア金融の世界に効果をもたらした。 不正資金浄化を戦うOECD/FATF/G7国による率先は、プロセスで、厳しく多くの沖合いの司法権の銀行業の秘密の法律損なわれた。 「高い税金およびある特定の低い税司法権のプライバシーが国際的な受諾に対して捨てられたことをあなたの顧客」の立法が意味したことを知りなさい。 さらに、米国の規則はまた受け手の国籍または税状態にもかかわらず私達源の収入に課税しなければならないことを避けたいと思っているあらゆる施設により厳しい制御を課す「修飾された中間の」状態をもたらした。 すべてのこれらの理由のために、沖合いの記述を開けることは頻繁に今小さい雨林の書類事務の価値を要求できる。
銀行業の秘密の弓を渡るOECD第1打撃は構成のすべての29人のメンバーが裏書きした税金対策の為銀行情報へのアクセスの増進に2000年にレポートの解放と本格的に発射された。 レポートはより多くの意思の声明よりもむしろ詳細な計画だったが、国民の税務当局が特定の個人についての情報を得ることができるか、または仮定する理由を持っている会社が税回避か犯罪行為で従事している型板を置いた。
多くの沖合いの司法権が金融機関のよりよい制御をお金洗濯し、もたらすことに対して立法の増強によってOECDおよびFATFによってブラックリストに載せることの結果としてもたらされる圧力に答えたが高い税金の国は実際に銀行業の秘密のあらゆる広範囲の希薄の方の移動に電流を通さなかったそしてそれとして相互援助の条約の残物の国際的なフレームワークは主としてあった。
全く、高税の国自身は仲間からの圧力および国際的な規則によって次第に自身の政体をきつく締める強制されている。
1月2007年、例えばイギリスではイギリスの宝庫への経済的な秘書、エドの球が、相談のための草案の不正資金浄化の規則を出版したときに一連のEU促された手段の最新情報を取った。
規則はEUの第3不正資金浄化の指令を実行するように設計され既に論争を引き起こしてしまった。
提案された規則は下記のものを含んでいる:
調整されたセクターのすべてのビジネスが不正資金浄化の条件に、不動産業者を含んで、信頼および会社のサービス・プロバイダおよび保証のない貸方従うように延長監督;
人々に信頼および会社のセットアップを助けるサービス業および連続したお金のサービス業を保障する厳密なテストは合われ、適切である;
会社が不正資金浄化の危険度が高いのの提起として識別する顧客の余分点検;
危険度が高い状態にそれら確立する条件は海外高級公務員に含む例えばそれらのための富のもとを対処する; そして
カジノの増強され、危険基づかせていた政体、と一直線に、しかし厳密より、国際規格。
balls氏はそれを発表した: 「これらの規則は不正資金浄化およびテロリスト財政に対してイギリスの防衛を更に増強する。 危険が最も大きく私達非合法活動の意志の取締り更に、影から力の犯罪者およびひとりよかりのテロリストを助ける堅く、目標とされた新しい手段の取得によって。 同時に私達の規則は危険度が低い状態のビジネスそして消費者が前により少数の重荷に」。直面することを保障する
指令は多数の点検を遂行しなければ株式仲買人までから弁護士および不動産業者銀行家まで及んでいる顧問のための処罰を含んでいる。
但し、イギリスの法律の社会は「実際に解釈してが」不可能であるので新しい資金の洗濯の規則が不注意に刑事犯罪を託す危険に懇願者を置くことができる警告した。 新しい規則が信頼をあつかう上で懇願者の仕事の顧客に費用を増加するまた警告した。
法律の社会に従って、新しいEUの指令のいくつかの言葉は明白でなく、政府がそれらを明白にしなければ、懇願者は不注意に刑事犯罪を託すことを避けるために-顧客ので」費用-広汎な照会をしなければならない。
沖合いに対国内で2007年に
沖合いの相対的な利点が短期間で少なくとも下を掘られることはまずない。 6月2004日のベルリンの課税のOECDの幾分平穏無事で全体的なフォーラムは多くの関係者がまだ両側のある一致の必須の署名の方の交渉を始めていないので柔軟性は要求されることがまた確認されたが関係者を2006年までにおよび透明物有効な情報交換の方に努力し続けるために励ました。
OECDはしかし実質的な進歩がなされたこと要求する。 2006の全体的なフォーラムの秘書課からのレポートは税金対策の為透明物そして情報交換を高めるメカニズムことをを施行によって税の濫用を戦うために国が国際協力を増進し続ける示した。 顧客の適当な注意、持参人分け前の力そして固定を集める情報の規則をもたらすことによって透明物を見直される経済の多数は高めた。 ほとんどは重複課税の大会や税の情報交換の一致に入り、多数はそのような一致のための交渉で従事している。
OECDはまた加盟国のどれも、および非常に少数の非会員が特定の納税者で、今国内税の興味に情報のための条約パートナーの要求に返答のための条件をしないことに注意した。 但し、構成は全体的な税の透明物を改良するためにより多くの進歩が作ることができる論争し刑事税問題に逆らうために一部の国がまだ国際協力に抑制を置き、数が市民税問題の銀行情報へのアクセスに厳密な限界を課し続ける示した。
「変更の方向明確」、はPaolo CioccaのOECDの示される全体的なフォーラムの会計出来事そして副議長の委員会の椅子である。 「国内および沖合いの金融センターは相互に一致した標準の実施の方に働くために準備される。 私はこれらの水準にあった中心がまだそれらを達成していない他の司法権によって」、彼加えた結合される日に先に見る。
レポートが違法税の回避および回避のために誤用される金融センターを防ぐために協力するOECDおよび非OECD国の機能を示したことをサモアの中央銀行のLeasi p. t. Scanlan、知事およびまた全体的なフォーラムの副議長は、言った。 「ずっとこれは巨大なプロジェクトであるが、私達は今の私達が立つ明確な考えを有する。 それはこれらの濫用が1つの金融センターから別のものに単に移らないように水平な運動場の方に働くために国の助力の重要なステップ」、彼観察したである。
がほとんどの国で、沖合いの記述を持っていてそれ自体違法でないそれは明らかになされなければならない、顧客が記述を宣言しない、または収入来ると非合法はそれから。 強い銀行業の秘密の立法の司法権の銀行自身は犯罪行為の証拠がなければ)収入を推薦しないちょっとの間提案する顧客に報告するこれのための責任を置きがちである(、ただそれ他の国に情報を自ら申し出ないし、通常顧客の個人的な細部のための要求を拒絶する報告しないことを。
OECDのオフショア金融のセクターを抑制するための国の努力にもかかわらず現実はほとんどのオフショア・センターのそれある、沈殿物の合計は近年の上で撃ち、二桁のパーセントの増加との2006年に特によい年を、多くの場合過したようである。
私はなぜ沖合いの銀行口座を必要とするか。
専門であるかどうか、globetrotter、国際的な投資家追放すれば、コンサルタントは、沖合いの銀行口座非常に貴重証明できる。 規則的なか一度限りの基礎であなたの資産のための深刻な課税含意を持つことができるかどうか沖合いの司法権で安全に固定すれば、不慮のでき事を除く再配置あなたの国外追放の持続期間のために(そして向こう)そこに残ってもいく、通常好ましい課税およびハイリターンを引き付ける。 但し、おそらく日々トランザクションのための出向のあなたの国の記述をまた開けることは勧められる。
訴訟(例えば医学専門職)の誘致の通常より大きなチャンスがあったり、または家族からのあなたの資産の未来の攻撃について心配する専門職に雇われれば、沖合いの銀行口座はまた資産の保護車として有効証明できる。 しかしあなたの資産が脅威の下にあり、今それらを沖合いに移すことを望み、そして危険からまで待たれていて私達が持っていればあなたのための4ワードをあれば-安定したドア。 馬。 ボルトで固定される。
OECDによって前に、率先述べられるようにおよびEUは僅かな沖合いのプライバシーの概念を打撃対処し、複数の司法権で厳しく妥協された。 ある個人は彼ら自身および沖合いの記述間の国際的なBusiness Company IBCまたは信頼の表われる受益株主が必要がないのは場合である場合もあるので(かIBC)のまたは信頼挿入によってこれに演説することを選ぶ。 ある提供者はまた強い秘密の法律の司法権の銀行との整理に報告要求が(少なくとも銀行に)最小になるという、来る。 但し、これは複雑な区域であり、両方の国の規則に従ってあることを保障するために専門の助言は取られる必要がある。
進行中のOECDの取締りのキャンペーンに関するブッシュ政権の行為は税避難所の雲の銀製ライニングであるかもしれない; 管理は構成のキャンペーンから支持するようでプロジェクトの必要な要素のための米国サポートを撤回した。 この今部分的ようである上ればポールオーニールアメリカがもはや世界税調和化の方の努力に加わりたいと思わないが税回避のような問題の国際協力のための静かな部屋があるだけ前宝庫の秘書は示した。 但し、操業および操業に置かれる問題の一見は従って見るこのスペースを…
銀行はどんなサービスを沖合いに提供するか。
これはあなたがと取引することを選ぶ構成およびある司法権に依存する。 ほぼすべての国際的な、沖合い銀行は点検、節約および当座預金を提供する、多数は信用および銀行カードを提供し、一部は外国通貨サービスおよび投資勘定を提供する。 より調整された司法権のより大きい組織は、通常また時々、抵当および他の財政プロダクトを提供する。 他の施設はIBCの登録および維持を提供する。 ますます、銀行および金融サービスの提供者はオンライン設備のための必要性を(特に追放された聴衆を引き付けることを望めば)確認して、多数は今24時間のオンライン記述のアクセスを提供し、電子メールか電話によってあなたの銀行業の多くを行なうことを可能にする。
但し多くの場合で、これらのサービスが自由のために(オンライン銀行業を除いて)提供されない、および充満は司法権と施設の間でかなり変わることができることを、覚えておきなさい。 あなた従っての前にあなたの沖合いの銀行口座から必要とするものを決定するためにおそらく最もよいさもなければ充満が取付け始めることができたら余分設備を必要とすることを、思慮深く使用したらそれらを決定したら見始めれば。
私はどの沖合いの司法権を選ぶべきであるか。
あなたの国際銀行の記述を見つけることは時の最もよいのでこうかつである司法権を選ぶことは沖合いのコミュニティでもっと従ってOECD、FATFによって等押し付けられた一定した不確実性によって、作り。 但し沖合いの銀行口座を必要とすることを情況が定めたら、そしてなる選びなさい、そうすれば何を見るべきであるか。
そこに取引することを考慮する前にどの達成する沖合いの司法権でもべきである複数の主規準がある。 これらは(限られないが)次を含んでいる:
政治および経済の安定。 かなり自ら明らか、実際に…
厳密な秘密の立法。 反お金の洗濯の率先は多くの沖合いの司法権のプライバシーの立法でかじり、特に迫った月にわたって、地面にあなたの耳を非常にしっかりと保つ必要がある。 一部のより小さい国は援助と交換により大きく、より強力な国家の条約情報交換に署名した、従って住宅のあなたの国とあなたの好まれたjurisdiction/s.の間にあればこれらに気づく必要がある。 考察のためのもう一つの要因は、実際はある沖合いの司法権が時々それらに関係する圧力を持って来ることができるより大きい国の公式の領域であることである不運な結果と。 従って住宅のあなたの国に強いタイ取引しないことは勧められるまたはあなたの国内銀行の沖合いの枝との司法権で。
強い下部組織。 現代および信頼できるビジネス下部組織は通常司法権の安定性のかなりよい表示器、いくつかの理由のために必要である。 それは時々高い税金の国のレーダーの下で入れるかもしれないより新しく、より小さい司法権に見るためにtemptingであるかもしれないがあなたの提供者に連絡するか、またはあなたの資産にアクセスすることを困難にすることができるコミュニケーションおよびビジネス下部組織が完全に開発されないかもしれないこと覚えておく価値がある。 またあなたの選ばれた司法権にあなたが見ているものに加えて金融サービスの提供者(すなわち法律事務所、会計士、他の銀行制度)の完全な配列があることを保障するべきである。
便利な位置。 国外追放は、定義によって、これは国から国へ動くと同時に異なることを意味するかもしれないが、あなたが取引するように意図する国の地理的位置を考慮することはまだ重要である。 夜中起きることはあなたの銀行の支店長の種類にの話すためにオフショア金融の便利の面、従って試みを取り消し、国があなたのための便利な時間帯に少なくともあることを確かめる!
投資家または顧客の保護。 前に述べられるように、ある司法権は他より厳しく調整され、自体そこにある種の適切な投資家の保護手段であることのチャンスは変わる。 但し、立法が最小になる危険の方に連動になる国に、達成することは可能であることリターンを限るきちんとした他の制限があるかもしれない。 投資家の保護はあなたが付いている大きな問題であるかどうか、標準が司法権から司法権に途方もなく変わることができるそして時々施設あることの間にわかっているの価値を持って。
私はどんな適当な注意を沖合いの記述を開ける前にするべきであるか。
まず第一に、財政の専門家のサービスを入隊するべきである。 それらはあなたが司法権の危険そして進行中の問題に気づき置くことを選ぶまたあらゆる疑わしい施設に気づくべきである。 但し、最初に、それはあなた自身のための少し研究をする価値がありあなたがすることができる複数の事がある:
最初にすべての、選択のあなたの司法権の確立された施設の一見。 このように、弾力性あなた自身関係枠企業の標準をそこに、そしてその際正確に測ることができる。
長寿は適当な注意の言葉の沖合い銀行のためのポイントと重要であるが、考慮されるべき唯一の要因でない。 媒体であらゆる否定的な公表のために目を保ちなさい(これはインターネットが特に便利!入って来ところである)
「真鍮板」銀行とのビジネスをしてはいけない。 このタイプの施設の根絶の方のドライブがずっとあるが、あなたの苦労して得た現金をに委託するように意図すること銀行が実質の取り引きであることを確かめる必要がある(すなわちオフィスを、職員を置く、それのような免許証、お金、等の小さい事!持っている) ウェブサイトによって施設に出くわしたら、電子メールより他の手段によって接触をすることは可能であることを確かめなさい。 銀行は正当であることを物理的な郵送物の住所の存在、および彼ら自身の電話およびファクシミリの細部が示さないが、不在は赤旗であるかもしれない。
珍しく高いようである金利を提供する銀行か提供者に慎重がありなさい。 確かに沖合い競技場のよいリターンのための規模があるが、本当のには余りにもよいようである事は通常ある。 あなたの未来の幸福および財政の健康なあることを取扱うとき、それは人間性にあなたの信頼を家庭で残すよい考えである!
そう、私はいかに約沖合いの銀行口座をそれから開けることを行くか。
適当な注意はちょうど一方通行プロセスでないし、銀行は「要求される量はここ数年間のあなたの顧客」の立法の出現と非常に増加する潜在的な顧客で行なうように知っている。 媒介を通して、または道具KYCに一致する持っている施設と銀行口座を開けるために適用すれば、少なくとも次を提供する必要がある:
あなたのパスポートの認証されたコピー。 パスポートがなければ、あなたの出生証明書または運転免許証の認証されたコピーは受諾可能なべきである。
あなたの本籍の細部が付いている最近のガス電気水道代(か同等の文書)。
あなたの国内銀行レターヘッドで(または時々沖合い銀行によって提供される形態で)引かれ、信頼でき、適した顧客である示している銀行の支店長が署名する銀行照会の手紙。 推薦は見出し文字があなたが2年の銀行業関係を有したが、6か月は実際に最低限である銀行によって完了することである。
医者、弁護士および住宅のあなたの国の会計士からの参照の専門の手紙。
資金の源の趣意書。 これは写し出された記述の活動を広げて置かなければならない沈殿するあらゆる資金のまた期待された源ところであり。 KYCの立法は(すなわち沈殿する実際の量か沈殿物の頻度があなたの投射と異なれば)疑ったか珍しい記述の活動があればことを、銀行これを調査しなければなり関係当局に必要ならば渡す情報を意味する。
必須の最低沈殿物。 これは施設から施設に変わる。
あなたの顧客」がFATF (財政の行為の機動部隊)の努力の結果として、irsの努力の結果として、または2の組合せとして立法によってが生じたことを「知りなさいかどうか検知することは困難である。 しかし何人かの人々心ではそれは後者と紛糾してつながり、「修飾された媒介」の導入と「2001年に司法権」を修飾し。 修飾された媒介は米国の市民、米国の源の収入との市民に主にかかわって、irsおよび源泉課税のプロシージャによって簡単だった報告に対してKYCを実行するように要求される。
但し、それはすべてここから施設が修飾された国の会社の居住者の枝ならその時だけ) (これが許可されるが修飾された司法権の修飾された施設、修飾された司法権のnon-qualified施設、および時々non-qualified司法権の修飾された施設を見つけることは可能であるので、ビットを複雑にされて得る。 すべてそれを得たか。 これが実際に意味するすべてはある銀行が余分報告要求の結果としてそれらを取らないことを選ぶかもしれないこと、不運にも米国の市民が棒の短い端を再度持っていることである。 但し、もう一度これは複雑な問題、修飾された専門家と最もよく論議されてであり。
EUの節約は指令に課税する
その間ヨーロッパで、EUは節約税の指令をもたらした、従って2005年7月からように、すべてのEUの加盟国およびいくつかの彼らの沖合いの依存した領域がどちらかにEUの加盟国の市民への支払われる節約のリターンに15%の源泉課税を置くことである意味したり、または市民の故国に支払についての情報を渡していることを。 EUは税回避が実際にEUのメンバーでない犯罪行為()でないスイス連邦共和国に預金者および救済者のアイデンティティに情報交換に一致する圧力を置き、がEUによって消極的に受け入れられた彼らのある源泉課税システムが延長および増強されたという彼らの銀行業の秘密の法律の激しく保護いままで常にだったスイス人は妥協を提言する。
統計量が示したときに節約の操作の最初の年後に指令に課税しなさい、しかし指令がほとんどの救済者によっておよび投資家が容易に脱出したこと、それは明確になった、報告されたか、または課税された興味の遠い低レベルは期待された。
例えば立法の操作の最初の6か月、スイスの施設のスイス連邦共和国ではEUの加盟国である個人の節約からEUR100百万(US$128百万)についての税務当局に差し控えられ、渡される。
表面でそれはスイス連邦共和国の世界の私用富の推定35%への500人以上の主要な銀行制度そして家が付いている世界で最も大きいプライベート・バンキングの中心が、非常に比較的少量を集めることができること信じ難いようである; しかし指令が避けることができる相対的な容易さを与えられて図は実際に意外でない。
最も明らかなルートは指令によってカバーされない司法権に彼らの資産を置く投資家のためである; 事例証拠はドバイ、香港およびシンガポールがずっと主要な受取人である提案する。 但し、どんな理由、持ちなさいいくつかの投資の器械が、指令の範囲内に含まれていてある。
他の主要な銀行業の中心はまた下級の源泉課税の収入を報告した: ルクセンブルクEUR48百万、ジャージーEUR13百万、ベルギーEUR9.7百万、ガーンジーEUR4.5百万およびリヒテンシュタインEUR2.5百万。
要するに…
あること誰もオフショア金融の世界の不確実性を否定し、適切な計画と、外金融業を今投資することがまだ両方の国際的な投資家への高められたリターンそしてより大きいプライバシーを達成するチャンスを提供でき、追放するが。 税の効率をより複雑にされてなるそれが不可能である、修飾された個人の増加する数があることをこれは意味しないし。
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